Gastos de escrituración

Además del pie, comprar una propiedad tiene un costo de entrada que se paga una sola vez y que casi nadie tiene presupuestado completo. Son cuatro cosas, y solo dos las fija una norma que se puede calcular exacta:

• Impuesto de timbres y estampillas, o «impuesto al mutuo»: se cobra sobre el crédito, no sobre el precio. La tasa es 0,066% por cada mes que falte para el vencimiento, con un tope de 0,8%. Como un hipotecario dura décadas, en la práctica siempre es el tope.
• Conservador de Bienes Raíces: inscribir el dominio a tu nombre cuesta 0,2% del precio, con tope. La hipoteca y las prohibiciones se inscriben aparte y tienen su propio cobro.
• Notaría: redactar la escritura, autorizar firmas y sacar copias. Lo fija el arancel notarial, pero varía de una notaría a otra.
• Tasación y estudio de títulos: los encarga el banco antes de prestar. A veces los regala en una campaña, a veces los cobra completos.

El impuesto y el Conservador se calculan con su arancel y quedan a la vista con la fuente. La notaría, la tasación y el estudio de títulos no: cambian por notaría, por banco y por campaña, y publicar «un promedio» sería inventar. Por eso son campos que llenas tú con lo que te cotizaron. Si los dejas vacíos, el resultado te muestra igual la parte que fija la ley y te dice que falta el resto.

Las viviendas económicas acogidas al DFL 2 —hasta 140 m² edificados— pagan solo el 25% de los impuestos que gravan las escrituras de su construcción o transferencia. Lo dice el art. 12 del D.S. 1.101, el texto definitivo del DFL 2. En el crédito para comprarla, eso deja el impuesto al mutuo en 0,2% en vez de 0,8%, como confirmó el SII. El beneficio corre solo durante los dos años siguientes a la recepción de la vivienda: pasado ese plazo, la tasa es la completa. Es una diferencia que en un crédito de 2.400 UF vale 14,4 UF.

La cifra cambió en 2016: la Ley 20.780 dobló el tope del impuesto, de 0,4% a 0,8%, y bajó la parte que paga la vivienda económica del 50% al 25%. Por eso el DFL-2 siguió pagando el mismo 0,2% del crédito.

La comisión de la corredora si compraste a través de una, los gastos del alzamiento de una hipoteca anterior si el vendedor tenía crédito, y los seguros del crédito, que no son un gasto de escrituración sino parte del dividendo mensual. Ese dividendo lo calcula la calculadora de crédito hipotecario.